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Avisos
- Las empresas no están obligadas a registrarse a través del programa de Información sobre Propietarios Beneficiarios / Ley de Transparencia Corporativa. Aconsejamos a las empresas que recopilen la información necesaria, pero que no se registren a menos que se levante la medida cautelar descrita a continuación.
- Un tribunal federal con sede en Texas emitió una orden general que prohíbe al gobierno federal aplicar la Ley de Transparencia Corporativa (CTA) en cualquier parte del país. Es probable que la decisión del Tribunal no sea la última palabra sobre la CTA. Para empezar, el Tribunal sólo dictó una orden preliminar, que teóricamente se podría reconsiderar en el futuro. Sin embargo, lo más probable es que el Gobierno buscará revocar de manera inmediata esta decisión ante el Tribunal de Apelación del Quinto Circuito de los EE.UU. El Gobierno también podría presentar una apelación ante el Tribunal Supremo de los Estados Unidos. Pero a menos que un tribunal disuelva específicamente la medida cautelar de Texas Top Cop Shop, las empresas no estarán obligadas a cumplir con la entrega de información requerida bajo la CTA. (National Law Review)
- FinCEN ha anunciado cinco veces extensiones a la fecha limite para entregar informes a BOI para ciertas empresas en respuesta a los huracanes Milton, Helene, Debby, Beryl y Francine.
- La FinCEN se ha enterado de intentos fraudulentos contra las personas y empresas responsables de entregar informes bajo la Ley de Transparencia Corporativa que buscan solicitar su información.
La USFWC y DAWI están investigando actualmente recursos para recopilar información para nuestros miembros y socios sobre la Ley de Transparencia Corporativa. Esta es una nueva legislación federal que entrará en vigencia el 1 de enero de 2024 y afectará a la mayoría de las pequeñas empresas en los Estados Unidos.
¿Qué es la Ley de Acto de Transparencia Corporativa (CTA por sus siglas en inglés)?
Promulgada en 2021, la Ley de Transparencia Corporativa se aprobó para mejorar la transparencia en las estructuras de entidades y la propiedad para combatir el lavado de dinero, el fraude fiscal y otras actividades ilícitas. Está diseñada para recopilar más información sobre la propiedad de entidades específicas que operan en o acceden al mercado de los Estados Unidos. La Ley de Acto de Transparencia Corporativa estableció el programa de Información sobre Propiedad Beneficiaria (programa BOI, por sus siglas en ingles) y está supervisada por FinCen, la Red de Control de Delitos Financieros, que forma parte del Departamento de Tesorería de los Estados Unidos.
Como organización de membresía, la USFWC está trabajando junto con nuestro socio de investigación y desarrollo, el Instituto Democracia en el Trabajo (DAWI), y otros socios del ecosistema para reunir información sobre el programa BOI y compartirla con nuestros miembros y organizaciones asociadas.
¿Por qué es esto importante para las cooperativas de trabajadores?
El programa de Información sobre Propiedad Beneficiaria requiere informes sobre los dueños empresariales e individuos que ejercen un control significativo sobre una empresa. Para empresas que no son cooperativas, este es un requisito de informes relativamente sencillo para el dueño o los dueños de la empresa. Debido a que las cooperativas tienen un modelo de propiedad amplio, actualmente no está claro quién dentro de la propiedad del negocio necesita informar. Para las cooperativas de trabajadores, esto puede ser especialmente complicado de entender.
La ley requiere informes de «dueños beneficiarios», con la siguiente definición:
- Cualquier individuo que, directa o indirectamente:
- Ejerce un control sustancial sobre una empresa informante, o
- Posee o controla al menos el 25% de los intereses de propiedad de una empresa informante.
¡Ayuda! ¿Qué hacemos? ¿Es esto una emergencia?
El programa BOI comenzará a implementarse en 2024 y afectará a la mayoría de las pequeñas empresas en los Estados Unidos. Alentamos a todas las empresas a comenzar a hablar con sus socios legales y contables. Aquí hay algunos datos clave:
- Las NUEVAS empresas que se incorporen el 1 de enero de 2024 o después deben prestar especial atención, ya que solo tienen 90 días calendario para informar a partir de la fecha de incorporación. Las empresas creadas después del 1 de enero de 2025 tendrán solo 30 días calendario para presentar el informe.
- Las empresas EXISTENTES tienen hasta el 1 de enero de 2025 para informar. Si bien es importante comprender esta legislación y presentar informes al gobierno federal, tiene hasta enero de 2025 para hacerlo.
Más información en el sitio web de FinCen.
¿Que pasa si simplemente no presentamos el informe?
La USFWC y DAWI destacan la importancia de presentar el informe, ya que las tarifas establecidas para la no presentación son elevadas y pueden acumularse hasta $10,000.
¿Qué información se debe compartir con FinCen a través del programa de Información sobre Propiedad Beneficiaria?
- Nombre del individuo.
- Fecha de nacimiento.
- Dirección.
- Un número de identificación de un documento de identificación aceptable, como un pasaporte (estadounidense o extranjero), una licencia de conducir estadounidense y el nombre del estado o jurisdicción emisora del documento de identificación.
A medida que comenzamos a comprender esta ley, compartiremos lo que sabemos sobre cómo se almacena y utiliza esta información.
¿Dónde más puedo encontrar información sobre la Ley de Transparencia Corporativa / Información sobre Propiedad Beneficiaria?
Acerca de CTA (la Ley de Transparencia Corporativa)
